福利帖：凭证输入错了，应该怎么处理？

加肥猫有大肚子

肥猫录入凭证：
借：应收账款 600元
贷：主营业务收入 600元

老彭发现凭证写错了，肥猫少打一个零，明明应该是6000元的，写成600元了。

这时，肥猫应该如何改正自己的错误？



规则：
优先请第六期新学员来回答这个问题。
新学员回答完后，欢迎老鸟来补充。

分数给第一个回答比较全面的新学员，其他补充得好的新老学员有鲜花做奖励。

dlring

分享一下我收集的关于冲销的资料

SAP系统中，冲销有01 当前期间回转 和 02 关闭期间回转
01 当前期间回转    冲销凭证的过账日期为错误凭证的记账日期

例如 今天5月10日，发现3月28日一张凭证错误，需要冲销，如果冲销原因为01 当前期间回转，则冲销的过账日期不可选，强制为3月28日当天，即冲销凭证的过账日期一定与该错误凭证日期一样，在当天产生一张相反凭证。

02 关闭期间回转    冲销凭证的过账日期为可选，默认日期为错误凭证的过账日期

继续上例，如果3月28日凭证错误（今天5月10日），冲销原因选 02  关闭期间回转，则冲销的过账日期为可选，如果不输入过账日期，系统默认为3月28日，冲销凭证的过账日期为3月28日，如果输入5月10日，则过账到5月份。
因此在实际账务处理中，02 关闭期间回转更为实用。3月份的报表已经上报，税金已经计提，再把前期错误过账到当期，不就违背了财务报表数据的准确性原则。其实在SAP系统中，当月报表计提后，可以通过控制会计期间和物料期间，来保证后期财务账无法过账到前期财务账中，但如此也不乏灵活性，尤其是在同一个月份里的冲销。

对于含清账管理的财务凭证，冲销的事物代码为FBRA，用于冲销清账凭证，再进行后续的凭证冲销。

在现金日记账模块，用FBCJ记账的财务凭证，无法使用一般凭证的冲销方法，即无法使用FB08进行冲销，需要在现金日记账模块中选中收费项目点击冲销。



在现金日记账中，01冲销和02冲销调用的系统配置是不同的。



01冲销调用的系统配置为被冲销凭证过账时间点的配置，02冲销调用的是冲销当日的日期。例如，3月28日，现金日记账后台配置生成的凭证为AB凭证类型，5月份发现配置错误，改成BR凭证类型，则3月份记账凭证，如果冲销原因为01，则生成的冲销凭证为AB凭证类型（错误的凭证类型），冲销原因为02，日期为5月份过账的话，则生成的凭证类型为BR凭证类型（正确的凭证类型），这里会有细微的差别。无疑，01冲销对我们账务来说，是极好的修正效果。

admin

这个问题你也拿来考人，太简单了吧，FB08冲销重做。

加肥猫有大肚子

admin 发表于 2012-11-21 17:23
这个问题你也拿来考人，太简单了吧，FB08冲销重做。

老大，我给第六期学员做的……

有些学员，底子比较薄，我给他们加深点印象嘛。

dlring

一:凭证的更改
1,已经过帐的
FB02.
过完帐的允许更改的地方有限,只有凭证抬头文本,参照,分配,文本,原因代码等
2,预制凭证的更改.
TCODE,FBV2.
预制凭证可以更改的地方很多,只有凭证编码+公司代码+记帐码不允许更改.
如果科目错误,可以把金额置为0 ,这样凭证保存后打印出来就不会含有那个科目了.
二:凭证冲销
原则:通过后勤产生的会计凭证只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的.二:固定资产的产生的凭证不可通过冲销,只可做一个相反的会计凭证来调整.
1,财务模块手工输入的凭证的冲销
TCODE:FB08
输入凭证号码,会计年度,公司代码,冲销原因(如果冲销当月凭证就选择01,以前月分的用02 如果选择02需要输入记帐日期).回车.
如果出现下面的显示“财务中不能冲销的凭证”就说明这不是通过财务做进去的凭证,而是后勤产生的凭证.不可在FB08冲销.
当输入凭证属于手工输入的凭证时，保存即可.就会出现提示：出现凭证XXXXXXXXXX已经保存.表明是冲销完成.
2,MM模块的凭证冲销
2.1)MM模块产生的会计凭证的冲销
TCODE:MBST
输入凭证类型和记帐日期,会计年度等.
保存.系统出现：出现凭证XXXXXXXXXX已经记帐，表明冲销完成.以前物料凭证关联生成的会计凭证也相应的被冲销.
2.2发票发票交验的取消
TCODE:MR8M
输入发票号码,冲销原因
保存即可.
提示需要手工清除会计的凭证的提示.表明已经无错误的冲销完成.然后要手工清除此两张凭证（它们是不能自动清账的）.
3,SD的凭证冲销
3.1）SD发货凭证的冲销
注意：如果已经在系统中开票了,必须先冲销开票然后再冲销发货过帐.再才能按下列步骤进行SD发货凭证的冲销。
操作：
TCODE:VL09
输入相应的界定条件
系统根据用户输入列出所有交货凭证。
用户选中相应要冲销的凭证点击工具条的“冲销”按钮，系统会出现“确实需要冲销次发货吗？”提示框，选择“OK”按钮确认。
3.2）,发票的取消(在SD开发票的时候错误)
操作：
TCODE:VF11  （如果要反记账冲销，则在S1类开票类别中“反记账”填写A/B）
输入要取消的发票号码
点击:保存
冲销完毕.
保存冲销商品凭证的原单和冲销单子的一个视图：  m_mbmps
用反向的移动类型用MBST 冲销的区别
用反向的移动类型(如102 对101)和用MBST 冲销,二者之间的区别主要是业务上的.
使用反向移动类型的时候可以控制很多参数，MBST则不可以.
MBST是按原来的出库价格退回，而反向冲销是按现在库存的价格退回，存在价格差异
取消物料凭证，切记要把取消的那张凭证的后续单据要反向冲干净，否则到月底就会有问题 -- 会涉及到后面CO的凭证  CO/FI那块，月底核算成本就会出现问题。
还有就冲销的时候要注意，MBST虽说是对原凭证的完全冲销，但是，如果财务数据有变化的话，比如科目，它会按照新的配置去记录凭证.

admin

楼上的同学很专业嘛

dlring

admin 发表于 2012-11-21 18:40
楼上的同学很专业嘛

做模拟时候碰到了凭证录错了，就网上查了冲销的相关信息。只是收集到这些冲销信息，还有待消化：（

借这个帖子问一下，冲销完成，补充好了正确凭证后，在科目余额中能否看到冲销的痕迹，比如查看G/L科目余额中，借贷方汇总金额上是否和正常流程一样？
比如刚刚的例子：
1) 错误凭证        借：应收账款 600元           贷：主营业务收入 600元
2) 冲销凭证        借：主营业务收入 600元    贷：应收账款 600元
3) 正确凭证        借：应收账款 6000元           贷：主营业务收入 6000元

在G/L科目余额中显示借贷方余额时，借贷方汇总金额上是否和正常流程一样？ 有什么影响

图1为正常流程的G/L科目余额


图2为有过冲销的G/L科目余额

wqh1208

dlring 发表于 2012-11-21 19:33
做模拟时候碰到了凭证录错了，就网上查了冲销的相关信息。只是收集到这些冲销信息，还有待消化：（

...

这个跟你冲销时所选择的原因代码（01/02/03/04）是有关系的，举个例子：
假如应收账款科目11月份的借贷方余额均为0，首先做了如下一笔分录：
1) 错误凭证        借：应收账款 600元           贷：主营业务收入 600元
借方余额就变为了600，贷方余额还是0。做好之后发现这笔凭证做错了，就应该用FB08去冲销，冲销会生成如下凭证：
2) 冲销凭证        借：主营业务收入 600元    贷：应收账款 600元
在冲销时会要求选择一个冲销原因代码（01/02/03/04），其中01/02是不带反记账的，03/04是带反记账的，如果选择01或02，则应收账款科目的借方余额还是600，而贷方余额会增加600，变为600。但如果选择03或04，则应收账款科目的借贷方余额均变为0。即回到了产生第一笔凭证之前的系统状态。

这也就是会计上所说的蓝冲（01/02）与红冲（03/04），由于蓝冲会导致虚增借贷，所以在实际应用中，红冲是比较通用的做法。

dlring

wqh1208 发表于 2012-11-21 21:21
这个跟你冲销时所选择的原因代码（01/02/03/04）是有关系的，举个例子：
假如应收账款科目11月份的借贷方 ...

谢谢解答，明白了。

还有一个问题，如果冲销时原因代码选错了，本来应该红冲，选成了蓝冲，过账后有办法调整么？

清秋铜声

还有一种哦,clearing的凭证FBRA