关于记账的冲销

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都说世界上没有后悔药，但是SAP给我们提供了后悔药。只不过它要求，你吃后悔药时必须留下记录。下面我来看看SAP系统里是如何提供的后悔药。比如有下面这一业务发生：
某天公司发生一笔业务用现金100元付了电费，财务人员在SAP系统里输入如下一笔业务：
借:电费 1000  贷：现金1000
很明显，财务人员是把金额输入错了。只时候财务人员想要修改的话，可以用我们传统的方法，蓝冲和红冲。什么蓝冲和红冲呢，简单的解释一下。
蓝冲：做一个借贷相反的凭证，把分录冲回，如对于蓝冲我们有两种方法，
1，借:现金 1000  贷：电费1000。然后再做一个正确分录：
     借:电费 100  贷：现金100。
2，直接在原分录上进行调整1，借:现金 900  贷：电费900。红冲：直接做一笔原分录，只不过借贷方为负数。
    借:电费 -900  贷：现金-900。这样账也就调整正确了。

看出上面的蓝冲和红冲，蓝冲的话，把虚增借货方，而红冲也不会出现这冲情况，所以如果发生上面的情况，一般推荐用红冲。
那红冲在SAP里如何实现的呢。我们来SAP培训一下。
我们知道，在SAP里是不可以进行负数记账的，我们在系统对一帐凭证做错了的话，会用FB08进行冲销，在FB08冲销时，在原因代码上可以勾上反记账标志时，冲销生成的凭证就会相当于红字凭证，也就是红冲。生成的凭证如下。
1，借：现金 1000  + 反记账     (凭证的借方+反记帐= 科目贷方余额增加)
      贷：电费1000 + 反记账      (凭证的贷方+反记帐= 科目借方余额增加)

对照原凭证：借:电费 1000  贷：现金1000 就可以平了原凭证。FB08的原因代码设定的的地方如下图(SE16:T041C定义冲销原因)：
]

给大家留个问题思考一下，如果手动输入凭证时，直接用反记账记账如何操作？关于凭证的记账请参看：凭证记账

hackai886

不错再回顾下

k329088

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ella198512

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frankyhc

看看啊看看啊看

蓝河马

再学习学习!

xiyan0909

温习功课啦，努力赚金币

dorian110

不懂啊。要好好看看

Thomas

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嘻嘻哈哈

不错...............