经过8天的时间我们把总账、应收、应付的前台操作部分给大家讲解完成,然后我们依据课程安排,利用1天的时间给大家讲解了平行帐的使用和FI 月结和年结的知识点:
上课笔记如下:
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平行帐 ECC 平行帐
R/3 特殊功能分类帐
第一种场景:
北京一家公司
科目表(中国会计准则)
帐套(0L)
第二种场景:
上海的公司,总部是美国 -->合并报表
科目表(中国) 组科目表
帐套(0L)
主分类账Leading ledger 辅助分类账(non-leading ledger)
1.一个客户端只能有且只能有一个主分类账
2.默认分配给所有公司
3.默认生成分类组
第三种场景:
广州的公司,总部是德国,在美国上市。
传统做法:“调表不调帐”
科目表 组科目表 科目表
帐套1(中国准则) 帐套2(美国准则)
(帐套1) (帐套2)
借:长期待摊费用-开办费 借:管理费用
贷:银行存款 贷:银行存款
注意:如果启用了平行帐,在平时录入凭证时,如果不选择分类帐组,则此凭证会记录所有平行帐中;
如果想按平行帐分别记账,则在记录凭证时选择相应的分类账组。事务代码带L的。如FB50L
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月结与年结
月结 1.维护汇率 S_BCE_68000174 - 输入折算比率
P: 11.30日
M: 12.01日
2.开关账期 OB52 MM(MMPV/MMRV)
3.执行外币评估
4.清帐(自动清帐)
5.GR/IR重分类 FAGLF101 - 排序/重分类(新)
6.资产折旧(AA) AFAB
7.AP.AR重组
8.出报表
M2014/11/20 应收账款 100USD M:6.5 650CNY
P2014/11/30 应收账款 100USD P:6.3 630CNY
2014.12.01 应收账款 100USD P:6.7 670CNY
执行外币评估.月末: 借:汇兑损益 20CNY 11
贷:应收账款 20CNY
下月初: 12
借:应收账款 20CNY 0USD
贷:汇兑损益 20CNY 0USD
年结:
1.余额结转
a.总账科目余额结转 FAGLGVTR - 余额结转 (新)
b.应收应付余额结转 F.07
2.维护凭证编码范围
3.更新日历(pp) scal
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