思路就是，某些客户经过多次催款无法回收账款，有破产趋势，或者正处于破产清算过程中的，需要对其应收款项监控，借助于我们的special GL indicator.来解决。

    多建立一个特殊总帐标识‘E’，不截图了，跟预收，应收票据配置一样。科目151900-Provision for doubtful accounts receivable

    客户应收账款如下所示：

    现在明确知道该客户可能支付不了这三笔款项，手工创建客户的坏账，offset account为P&L，F-21，客户PK-19+SGL - E/ 40 P&L，在录入客户行项目时，需要保持due date与原凭证一致，invoice reference里面填入原凭证的invoice reference，方便业务人员监控。

    这样我们在财务这边可以监控，清单也方便sales有针对性的去收款。

    我们人为的增加了一部分坏账，那么我们在月末计提的时候需要注意，如果不加限制系统会再次对正常应收计提坏账，所以在我们运行F107的时候在select options里需要勾选‘With special G/L transactions’，输入E，由于我们人工录入的特殊总帐标识‘E’的due date与原发票一致，系统同时对这部分计提，防止报表数据不准确。（F107操作参考之前的文章）

    完全收不回来：

    人工清掉应收账款，对方科目确认为损失科目，同时将先前的SGL - E的凭证冲回来。如果需要将销项税冲回，一并冲回。

    部分收回：

    人工清掉应收账款，借记银行科目 + 确认部分损失科目，同时将 先前的SGL-E的凭证冲回来。如果需要将销项税冲回，一并冲回。