什么是递延税,这里就不去科普了,度娘出来会有一堆的解释;简单的理解就是不能在当期确认的税款,需要递延到以后期间确认的部分,SAP也提供了相关的功能。 本文以递延税款借项(input)来做演示,贷项类似就不多罗嗦了。
配置一
税码的配置,属性里面配置一个目标税码,这个目标税码就是正常的进项税码。其他的与正常税码配置起来一样。
配置二
制定进项税规则,路径IMG->Financial Accounting (New)->General Ledger Accounting (New)->Periodic Processing->Report->Sales/Purchases Tax Returns->Deferred Taxes->Define Deferred Tax Rules
后面那些个勾勾什么意思,F1一看就明白了,不去做过多的解释了。
配置三
分配规则给公司代码,路径IMG->Financial Accounting (New)->General Ledger Accounting (New)->Periodic Processing->Report->Sales/Purchases Tax Returns->Deferred Taxes->Assign Deferred Tax Rules to Company Codes
系统实现:
FB60录入一张凭证,税款进入递延税款借项科目。
过了一段时间,税务局认证了这笔递延税款,我们需要将递延税款转入到我们的正常进项税科目上去。
Tcode:S_AC0_52000644 ,输入相应的参数测试运行,系统会找出那些是递延税,那些需要转到正常的税科目上去,当然参数中我们也可以设置对应的日期间隔,凭证编号等等。。。
运行结果如下:
去掉测试运行,生成后台job,然后进SM35去执行,得到结转凭证。
凭证如下
这样我们月结的时候运行S_ALR_87012357 - Advance Return for Tax on Sales/Purchases ,就可以将这笔进项税囊括进来了。