本帖最后由 赛北分 于 2014-12-29 11:08 编辑
什么是应付清账?
应付清帐,顾名思义就是跟供应商有关的清帐管理。 什么是清帐?
1,清账和付款有什么区别?
付款是一张独立的凭证;
清帐是 应付发票 和 付款凭证 间的清帐。
2,什么样的情况下我们才要做清账?
a. 对应付发票进行付款时,要清帐。
借:应付账款
贷:银行存款
b. 结转预付款时要清帐。
借:应付账款
贷:预付账款
c. 其他结转应付凭证时。
如: 应收冲应付等
每当月结前,都要运行FBL1N 报表,查看未清项核对报表,把该清的都清干净。
3,付款并清账怎么实现?
事务代码:F-53
当使用F-53进行清帐时要注意,产生的这张清帐凭证既是一张清帐凭证同时还是一张付款凭证。
清帐界面:
清帐凭证:
会发现,这张凭证的清帐凭证也是自己本身。(既是清帐凭证同时又是付款凭证)
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对于已经清帐的后续操作,如果发现做错了,要进行冲销时,对于已清项目就不能简单的使用FB08冲销了。
而要使用"重置已结清项目: 事务代码FBRA
如上图的F-53付款并清帐例子。
首先查询供应商报表,FBL1N
发票1900000072变成绿色灯,表示已清。但是如果此时发现做错了,就要使用FBRA重置已结清项目。
事务代码:FBRA
点击保存,弹出此界面:
只重置: 表示只把发票和付款凭证的已清状态重置,重置完的效果时保留两张未清凭证,一张是原发票凭证,一张是F-53时产生的付款凭证。
如图效果,由已清变成未清。
重置并冲销:表示不仅重置清帐状态还会把F-53产生的付款凭证进行冲销。重置完后就只剩下一张未清项就是原发票。(这种效果希望读贴的你在系统中测试下,一测便知)
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