1、差异接收科目
PRD-用于发票效验的价格差异;
PRD-PRF用于生产订单结算的差异;
PRD-PRA用于其他收货差异,除了采购收货、工单结算的收货差异;
KDM - 发票效验汇率差异,单层差异;
KDV -下级转入的汇率差异,多层差异;
AUM – 物料转物料/物料在不同工厂之间转移,导致的差异;
UMB – 库存重估价格变化导致的差异,来自于MR21物料价格修改,MR22库存借贷,标准价格发布(跟上期标准价不一致导致)的差异。
2、差异分摊科目
PRY – Price Differences from material ledger
物料账单层价格差异结转,物料帐结账时会将PRD产生的差异结转走;
转入库存的差异-单层PRY
转入下一层物料的差异-单层PRY-PNL
转入消费重估的差异-单层PRY-PSL
从下层接收的差异-单层PRY-PPL
PRV – Price Differences from Lower Level
下阶价格差异的上卷,承接PRY的差异;
转入库存的差异-多层 PRV
转入下一层物料的差异-多层 PRV -PNL
转入消费重估的差异-多层PRV-PSL
从下层接收的差异-多层 PRV-PPL
KDM - 发票效验汇率差异,单层差异;
KDV -下级转入的汇率差异,多层差异;
BSX – Stock Posting
库存过账科目,物料帐结账时用来接收库存部分所承担的差异,对方科目也就是上面的差异科目。PRY/PRV/KDM/KDV
LKW – Accrual and Deferrals Accounts in the Material Ledger
当我们物料帐结算不重估库存时,差异科目的对方科目就不会取BSX,而是取LKW里面的设置,也就是CKMLCP不勾选Revaluate Material/Revaluate Consumption/Set CO Account Assignment,一般不用设置;
GBB/AUI – Cost Center Crediting from Activities
配置生产订单投料和销售发货的科目,以及生产成本-产成品转出科目
COC – Revaluate other Consumption
对于物料的非正常消耗科目,比如我们发料到成本中心,科目手动输入,那么这部分消耗也需要承担差异,系统会取值COC中的配置来offset差异科目。
无须设置成成本要素,P&L科目即可。
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