'Change +/- Sign', 勾选这个之后就会将该item的原值变成相反方向的值,比如说原先是借方,那么现在就变成了贷方,反之亦然。
'Do Not Display',结果不显示,不是这一行隐藏。。。
'Hide row number',这个直接隐藏
'Separate Debit/Credit',借贷方分开
'Change +/- Sign for Out',这个跟第一个的区别就是只是显示变成相反的数字,而非真正变成相反的数字。
再看下科目的设置:
先看上半部分,区分类别的,是期初数还是期末数还是期间数,以及是否是借方发生数还是贷方发生数等等;现金流入肯定是借方发生数了,现金流出就似乎贷方发生数了。
Beginning balance/Ending Balance: 这个结果来自我们比较熟悉的表格- FAGLFLEXT
Period total:Ending - Beginning
Debit / Credit Transactions: 借方/贷方发生额合计
Only Debit/Credit:小鱼真的不知道具体指什么意思,,,别吐槽
再看一下科目的设置:
三个科目:cash accounts/Invoices accounts/Original accounts,我们配置的时候最少要配置前两个(期初期末除外),这个也好理解,我们做帐也都是有借必有贷,这三个科目之间的关系呢?比如说我们在在cash accounts里面设了5个现金科目,Invoice accounts 里面设立了4个科目,Original accounts里面呢又设置了3个科目,系统的逻辑是所有可能的组合,也就是5×4×3=60种。
如果我们只是配置了前两个,那么系统会自动去取值,取值的逻辑就是找到银行科目对应的offset account,如果在invoices account里面,就把这个值填列进来。
在解释三种都配置的时候,大家可以网上度娘一下什么是记账凭证法出具先进流量表,网上一堆,不多解释,其中的一个链接如下:http://www.chinaacc.com/new/287_ ... 6112990023772.shtml
具体什么意思呢,比如说我们买了一票货物给客户,但是客户没有立即支付,过了一段时间才经过银行转账将这笔货款清掉,简单的记账如下:
确认收入时候:
Dr AR
Cr Rev
收款的时候:
Dr Bank
Cr AR
我们配置科目的时候cash accounts 就是我们的Bank(银行科目),Invoice accounts就是我们的AR(应收,SAP里面的统驭科目),Original accounts就是我们的Rev(VKOA里面的配置)。其他的资产采购,出售,物资采购等等,相信大家也能搞明白了这个关系。
SAP这个现金流量表的逻辑跟上面描述的差不错,大家可以看一下官方解释的取数逻辑:
If you enter a cash account, invoice account, and original account, the statement shows the amounts from business transactions involving all three accounts. For these purposes, it has to find the original invoice for which the cash document was recorded, which it does as follows: It looks in the cash document for the invoice number, in the fields Document Number of the Clearing Document (AUGBL) and Number of the Invoice the Transaction Belongs To (REBZG). If neither of these fields contain the invoice number, it looks for an accounting document with the cash document number in the field AUGBL. This document is either the invoice itself, or contains the invoice number in the REBZG field.
两个关键字段AUGBL clearing document no 和 REBZG Number of the invoice the Transaction Belongs to;但是实际上第二个字段是不会自动更新到凭证行项目上去的,SCN上面也找了些相关的信息,提到了这个问题SAP有相关的Note。