塞北分第一期知识点分享之月结年结平行帐

guohy

   在赛跑网的第一次演讲就奉献给北京分校第一期的童鞋们了，呵呵，在决定讲之前还一直在犹豫，因为用自己配置的公司账号模拟测试时候各种问题，自己知识点也不是很清晰，整的一点信心的都没有了，想到之前老师曾经说过，你不在这讲的话，第一次给了你的客户。。。，那你就更惨了。在这里感谢塞北分的童鞋们和杨老师给予的鼓励和支持，居然能听我到叨叨一个半小时，主要还是大家的忍受能力太好了，哈哈，我把自己总结的笔记给大家分享一下，写的比较简单，欢迎大家指正补充，

1. 维护汇率
在月底要维护两个汇率，一个是本月末的评估汇率P，和下个月的平均汇率M，一般是期初汇率。
2. 开关账期
OB52
3. 清帐
F.13 批量清帐。 维护清帐规则 OB74。

4.  外币评估  
事务代码：老版本f.05/新总账  fagl_fc_val
后台配置点：
定义评估方法：OB59 IMG >财务会计（新） >总帐会计核算（新） >定期处理 >评估 >定义评估方法
确定评估范围：IMG >财务会计（新） >总帐会计核算（新） >定期处理 >评估 >确定评估范围。
检查分配到分类帐组的会计核算原则：IMG >财务会计（新） >总帐会计核算（新） >定期处理 >评估 >检查分配到分类帐组的会计核算原则。
分配评估范围和会计核算原则：IMG >财务会计（新） >总帐会计核算（新） >定期处理 >评估 >分配评估范围和会计核算原则。
准备外币评估的自动过帐：IMG >财务会计（新） >总帐会计核算（新） >定期处理 >评估 >外币估值>准备外币评估的自动过帐
需要注意配置点：定义汇兑损益科目 OBA1
常见面试问题：
外币评估对象？

答：未清项管理的科目和总账科目余额。
总账科目余额是不是必须要做冲回？
答： 根据公司需求可以冲回也可以不做冲回， 通过勾选 冲销记账来实现。
任何未清项管理的科目都可以做评估？
答：不是，只有在后台“未清项差额的科目确定”配置过的统驭科目才可以，OB09.

5. 折旧 AFAB

6. GR/IR 重分类
事务代码： F.19  
只有当下面两个业务都同时存在的时候才会用到GR/IR 重分类，有单一业务的时候，直接把GR/IR设定应付暂估或是在途物资。


当月入库 下月发票校验，
11.25 借：原材料  贷：GR/IR         --》应付暂估
11.31  借：GRIR 贷：应付暂估
12.1   借：应付暂估  贷 GRIR
12.15  借：GR/IR  贷：AP

当月发票校验，下月入库，
11.25 借：GR/IR  贷：AP          ---》转在途物资
11.31 借：在途物资  贷 GRIR
12.1   借： GRIR  贷：在途物资
12.15入库  借：原材料 贷：GR/IR


GRIR 科目调整 后台： OBYP\OBL1

7. AR/AP 重组
事务代码：FAGLF101
“按照出具资产负债表的要求，客户和供应商的借方余额与贷方余额不能抵消，应分别列示为资产与负债，因此，出具资产负债表时，应收帐款、其他应收的贷方余额要转到负债与所有者权益方，应付、其他应付的借方要转到资产方,就是将客户的应收账款贷方余额重分类到预收，将供应商的应付账款的借方余额重分类到预付,从而使资产负债表能够真实的反映企业的资产结构。涉及的科目有：应收、其他应收、预收、应付、其他应付、预付。”

8. 出三大报表
F.01 资产负载表 和利润表 。
现金流量表需要开发，可根据原因代码从表里抓数据。
FS00, 护财务报表版本

年结：
1. 日历维护 事务代码：SCAL
2.FI会计凭证号码段 FBN1，每一年都不一样
3.余额结转：f.16 /f.07 把上一年的GL和PL科目转移，其中GL直接转到下一年度（新总账余额结转：新总余额结转：FAGLGVTR，PL转到结转余额科目。
AA会计年度开启 ：ajrw（折旧到12月）
关闭： ajab

平行帐：
用于出具基于不同会计准则的财务报表。
后台配置路径：
财务会计（新）--财务会计全局设置 (新)--分类帐--分类账--定义总帐会计核算的分类帐
财务会计（新）--财务会计全局设置 (新)--分类帐--分类账--定义主要分类帐的货币
财务会计（新）--财务会计全局设置 (新)--分类帐--分类账--定义并激活未主导分类帐
财务会计（新）--财务会计全局设置 (新)--凭证--凭证类型--定义总帐视图的凭证类型
财务会计（新）--财务会计全局设置 (新)--凭证--凭证号范围--总分类帐视图中的凭证--定义总帐视图的凭证编号范围

主账货币在OB22定义，辅账第一货币默认为跟总账一样，如果需要定义多个本位币。
可以单独维护分类账的凭证， 通过记账时分类账组来实现。
两套账可以使用不同的科目， 在记账的时候只用运营科目表记账，每个公司代码有而且只能有一个运营科目表，要出具公司所在的国家的报表的时候（假设会计准则不一样），可以给会计科目主数据中公司代码段部分定义备选科目号码进行关联，运行报表是可以选择想要会计科目。
在出具集团合并报表，需要给运营科目表配置一个组科目表，这样在设置科目主数据的时候就会有组科目号，定义集团科目。
后台路径：
财务会计（新）--总帐会计核算（新）--主数据--总帐科目--准备--编辑科目表清单。

赛北分

讲的特别好！

sunyun

回个帖子，下班咯~

shijj666

哈哈哈，顶你一个，加油加油哈

renjx2012

顶一个

阿尔法

Alex同学做的月结年结分享非常到位，总结了整个结账过程的所有工作并做了演示，大家好好学习，尽快在12月份做完年结找工作哈！！！

weilianwly1121

嘻嘻哈哈

学习学习，不错。

benben

看看

SAP123

学习学习